勞保老年給付一次領還是月領？年資 30 年，大約 8 年回本
2026-09-23
一句話結論： 依勞保局公布的給付標準，老年年金取「平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元」與「平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%」兩者較高者；一次請領老年給付則是年資每滿 1 年發 1 個月，超過 15 年的部分每年發 2 個月，最高 45 個月。假設平均月投保薪資 45,800 元、年資 30 年：年金每月 21,297 元，一次請領 2,061,000 元，年金領約 97 個月（約 8 年）就追上一次金。
兩種給付的公式
| 項目 | 公式 | 平均月投保薪資怎麼算 |
|---|---|---|
| 老年年金（按月） | 取較高者：① 薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元；② 薪資 × 年資 × 1.55% | 加保期間最高 60 個月的平均 |
| 一次請領老年給付 | 薪資 × 給付月數：15 年內每年 1 個月，超過部分每年 2 個月，最高 45 個月 | 退保當月起前 3 年的平均 |
年金另有調整：延後請領每 1 年增給 4%（最多 20%），提前請領每 1 年減給 4%（最多提前 5 年、減 20%）。
算式
月年金 = max(薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000, 薪資 × 年資 × 1.55%)
一次請領 = 薪資 × min(給付月數, 45)
回本月數 = 一次請領 ÷ 月年金算例（假設平均月投保薪資 45,800 元，兩種算法相同）
| 年資 | 月年金 | 一次請領 | 回本月數 |
|---|---|---|---|
| 20 年 | 14,198 元 | 1,145,000 元（25 個月） | 80.6 個月（約 6.7 年） |
| 30 年 | 21,297 元 | 2,061,000 元（45 個月） | 96.8 個月（約 8.1 年） |
| 35 年 | 24,846.5 元 | 2,061,000 元（上限 45 個月） | 82.9 個月（約 6.9 年） |
以 30 年為例：
公式① = 45,800 × 30 × 0.775% + 3,000 = 13,648.5
公式② = 45,800 × 30 × 1.55% = 21,297 ← 擇優
一次請領 = 45,800 × (15 + 15 × 2) = 45,800 × 45 = 2,061,000
回本 = 2,061,000 ÷ 21,297 ≈ 96.8 個月年資超過 30 年後，一次請領卡在 45 個月的上限，年金則繼續隨年資增加，所以回本期反而變短。
什麼條件會讓結論翻轉
- 提前請領。 提前 5 年請領，年金打 8 折：21,297 × 80% = 17,037.6 元，30 年年資的回本期拉長到約 121 個月。
- 退休前 3 年薪資和最高 60 個月差很多。 一次請領看的是最後 3 年；如果退休前轉任低薪工作，一次金會明顯變少，年金則較不受影響。
- 低薪、年資短。 年資 15 年、平均 30,300 元，年金每月 7,044.8 元，一次請領 454,500 元，約 64.5 個月回本。公式①要勝過公式②，條件是「薪資 × 年資」低於 3,000 ÷ 0.775% ≈ 387,097 元；以年資 15 年來說，平均月投保薪資要低於約 25,806 元，這時加 3,000 元的那條公式才會被採用。
- 你對現金的需求。 回本月數只比較名目金額；手上需要一大筆錢、或預期壽命較短時，判斷會不同，這部分本頁無法替你決定。
常見問題
每個人都可以選一次領嗎？
不是。勞保局說明，被保險人於 98 年 1 月 1 日勞工保險條例施行前有保險年資者，在符合條件時才得選擇一次請領老年給付。98 年以後才開始加保的人，沒有這個選項。
幾歲可以領年金？
勞保局說明，老年年金的請領年齡自 98 年至 106 年為 60 歲，之後逐步提高，115 年以後為 65 歲；年資滿 15 年者最多可提前 5 年請領，每提前 1 年減給 4%，最多減 20%。